Какие налоговые льготы могут получить ветераны труда?
Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Какие налоговые льготы могут получить ветераны труда?». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Получившие звание не платят имущественный налог: любая Недвижимость и доли. В 2016 государство предоставило выбор, за какую квартиру или дом не оплачивать налог. В первую очередь это направлено на граждан, занимающихся переоформлением квартир на близких родственников, имеющих статус ветерана.
Полного освобождения от уплаты земельного налога Закон ветеранов труда не освобождает. В ряде регионов предоставляются небольшие послабления. Общая сумма налога зависит от местных властей и развития экономики. Ставка определяется исходя из кадастровой стоимости земли. Федеральный закон предусматривает небольшую сумму – 10 000 рублей, которая не облагается налогом. Налоговый вычет уменьшить не могут. Категории граждан, которые получаются право на льготы определяются муниципальными властями.
В первую очередь, требуется узнать, оформляются ли вообще в конкретном регионе льготы на землю. Если да, то нужно обратиться в налоговую инспекцию с заявлением о получении скидки.
Налоговый вычет на приобретенную недвижимость
Эти налоговые льготы имеют ветераны труда и другие граждане РФ, независимо от их возраста и звания. Условием является лишь наличие у них доходов и уплата с них НДФЛ.
Пенсионер может получить вычет с суммы 2 млн. руб. на приобретение жилья и 3 млн. руб. процентов по ипотечному кредиту за три года до обращения за вычетом.
Основанием будет декларация 3НДФЛ, справки о заработной плате, документы на недвижимость (выписка из реестра прав, платежные, акт приемки-передачи). В заявлении требуется указать реквизиты счета, на который переведут излишне перечисленную в бюджет сумму.
Если единственным доходом ветерана труда была только пенсия, пособия, компенсационные выплаты и материальная помощь до 4 тыс. руб. в год, воспользоваться этой льготой он не сможет.
ЕДВ ветеранам боевых действий в 2023 году
Выплаты для ВБД тоже проиндексируют с 1 февраля 2023 года (предварительно на 12,4%). После индексации ветеранам боевых действий будут ежемесячно выплачивать:
- по 3913,60 руб. в случае отказа от НСУ;
- по 2437,29 руб. при сохранении соцпакета полностью.
При частичном отказе от набора соцуслуг будут выплачиваться следующие суммы:
| Какие льготы сохранены | ЕДВ ВБД с 01.02.2023 г. |
|---|---|
| Лекарства + санаторий | 2600,61 |
| Лекарства + проезд | 2613,20 |
| Лекарства | 2776,52 |
| Проезд + санаторий | 3574,37 |
| Санаторий | 3737,69 |
| Проезд | 3750,28 |
Стоит также рассказать о законопроекте, который в начале 2022 года внесли на рассмотрение в Госдуму. В нем были предложены новые льготы и меры социальной поддержки ветеранов боевых действий, а также изменение порядка индексации ЕДВ для ВБД начиная с 2023 года. Депутаты предложили определять процент повышения выплат по схеме «инфляция + 1%», то есть применительно к февралю 2023 года это была бы индексация на 13,4%.
Кто может претендовать на статус ветерана труда
В России есть несколько категорий ветеранов – в частности, это участники Великой отечественной войны, ветераны боевых действий в разных «горячих точках», ветераны военной службы. Но есть еще и ветераны труда – те, кто отдал десятилетия своей жизни работе в одной отрасли народного хозяйства. И именно у этой категории ветеранов возникает больше всего вопросов относительно возникновения права на статус и положенные льготы.
Очень важно понимать, что в России есть 2 категории ветеранов труда:
- ветераны труда федерального значения. По сути, это и есть звание «Ветеран труда», которое присваивается согласно закону 5-ФЗ и действует на всей территории России. То есть, куда бы не переехал обладатель такого звания, он в каждом регионе получит полагающиеся ему льготы и выплаты (при их наличии в этом регионе);
- ветераны труда регионального значения. Каждый регион вводит также собственные звания – например, «Ветеран ЯНАО» или «Ветеран труда Хабаровского края», и присваивает их еще определенному кругу лиц. Критерии свои у каждого региона, но главное – такой региональный статус будет действовать только в пределах своего региона. Переехав жить в другой субъект РФ, такой ветеран лишится всех льгот (если не будет права на них по «ветеранскому» закону уже нового региона).
Поскольку федеральное звание «Ветеран труда» дает чуть больше возможностей, чем региональный статус – нужно для начала свериться с требованиями для его присвоения. Если права на статус федерального значения не будет – можно проверить условия присвоения статуса от своего региона.
Порядок присвоения статуса в Самаре и области
Порядок действий, предусматривающий, как получить ветерана труда в Самарской области в 2021 году, зависит от того, на какую категорию звания претендует соискатель. Хотя сам порядок единый: подача заявления с подтверждающими документами в уполномоченный орган с целью получения статуса и удостоверения, но основания будут различными.
Условия получения звания федерального уровня указаны в ст. 7 ФЗ-5, принятого еще в 1995 году. Это:
- стаж трудовой деятельности (свыше 20 и 25 лет соответственно для женщин и мужчин);
- наличие наград (от РФ, СССР, Президента) за эффективный и результативный труд;
- получить звание «Ветеран труда» без наград можно по ФЗ-5 только в одном случае — стаж должен составлять не менее 35 и 40 лет (большее значение установлено для мужчин). Причем начало трудовой деятельности должно приходиться на несовершеннолетний возраст и одновременно на период войны с нацисткой Германией.
Льготное выделение жилья
Самой труднореализуемой льготой для ветеранов труда является получение жилья из государственного или муниципального жилфонда. Ветеран может быть поставлен в очередь на жилье без подтверждения статуса малоимущего. Однако все равно придется доказывать, что на момент подачи заявления у ветерана труда отсутствует собственное жилье или квартира по соц.
найму, либо их площадь меньше социальной нормы.
Даже встав в очередь, ветеран будет ждать выделения жилья на общих основаниях. В ЖК РФ не предусмотрено первоочередное или внеочередное право на получения жилья для ветеранов. Поэтому ждать выделения квартиры придется годами и даже десятилетиями, так как муниципальный фонд возводится крайне низкими темпами.
Если же очередь на квартиру подошла, будет заключен договор соцнайма, т.е. жилье не предоставляется в собственность.
Порядок получения документа, удостоверяющего статус ветерана труда
Для получения права на оформление льгот у кандидата должен быть документ, подтверждающий соответствующий статус. При отсутствии удостоверения, необходимо следовать нижеперечисленному алгоритму:
- Подготовка пакета документов, указывающих на наличие у кандидата оснований для получения статуса (трудовая книжка, справка о стаже, ордена, медали и прочее);
- Личная явка в отдел соц. защиты;
- Составление заявления по установленному образцу;
- Передача требуемых бумаг специалисту службы;
- Ожидание периода рассмотрения, проверки и вынесения итогового решения специальной комиссией (порядка 30 дней);
- Оформление распорядительного акта о присвоении статуса ветерана труда;
- Направление уведомительного письма непосредственному заявителю (не позднее 5 дней со дня составления документа);
- Повторная явка в орган соц. защиты для получения итогового документа;
- Запрос информации о полагающихся преференциях и составление заявления на предмет их предоставления.
Алгоритм оформления дополнительной денежной выплаты
Федеральным законодательством предусмотрена возможность получения ветеранами труда дополнительной денежной выплаты, однако в зависимости от территории проживания претендента форма и размер выплаты может несколько меняться, поскольку установление дополнительного вида материальной поддержки – компетенция региональных властей.
Практика показывает, что в некоторых областях страны денежную выплату вообще заменяют на иную льготу или компенсацию, причем такое решение признается законным.
Получить вышеназванную преференцию можно при соблюдении следующего алгоритма:
- Подготовка необходимого объема бумаг:
- Паспорт;
- Удостоверение ветерана;
- Явка в ПФР или использование личного кабинета на официальном портале фонда;
- Составление заявления и предъявление необходимых бумаг компетентному сотруднику учреждения;
- Ожидание периода проведения проверки – до 30 дней;
- Назначение льготы или отказ в ее предоставлении.
Почему могут перестать выплачивать ЕДВ ветеранам труда
Получать ежемесячную денежную выплату к пенсии по нескольким основаниям нельзя. К примеру, пенсионерка Мария получила звание ветерана труда, оформила надбавку. Через два года медико-социальная экспертиза присвоила пенсионерке статус инвалидности II группы. Мария рассчитывала получать ЕДВ и как ветеран труда, и как человек с инвалидностью. Однако через месяц получила выплату только за инвалидность — 2 919 рублей. Пенсионный фонд не нарушил закон, оставив только ту доплату, которая была выше.
Исключение составляют только эти ЕДВ:
- ЕДВ подвергшимся воздействию радиации;
- ЕДВ Героям Советского Союза, Героям Российской Федерации, полным кавалерам ордена Славы и членам их семей;
- ЕДВ Героям Социалистического Труда, Героям Труда Российской Федерации и полным кавалерам ордена Трудовой Славы.
Каждая из них может выплачиваться вместе с ежемесячной денежной выплатой ветеранам труда.
Как получить звание «Ветеран труда»
Рассмотрим порядок отнесения гражданина к такой льготной категории на примере законодательства Санкт-Петербурга. В данном субъекте Федерации порядок и условия присвоения звания регулируются региональным законом от 09.10.2006 № 447-70. В нем указано, что для граждан, местом жительства которых является Санкт-Петербург, для отнесения к категории «Ветеран труда» необходимо соблюдение одного из следующих условий:
- трудовой стаж не менее 25 лет — для мужчин и 20 — для женщин и наличие знака отличия:
- орден или медаль СССР или РФ;
- присвоение почетного звания СССР или РФ;
- почетная грамота или благодарность Президента РФ;
- ведомственные знаки отличия за заслуги в труде при службе не менее 15 лет в соответствующей отрасли экономики;
- трудовой стаж не менее 40 лет — для мужчин и 35 — для женщин, если гражданин начал трудовую деятельность в несовершеннолетнем возрасте в период ВОВ.
Отменят ли льготы в 2023 году?
Полная отмена льгот ветеранам труда, о которой ходили слухи, не произошла. Однако некоторые изменения в данной области на региональном уровне все же были введены в действие.
Так, льготы ветеранам труда в Москве и области в 2023 году поменялись следующим образом:
- Произошла отмена бесплатного проезда на общественном транспорте. Исключение составляет только оплата поездки в медучреждение за получением компенсационной выплаты. Чтобы компенсировать данные затраты, необходимо будет написать заявление и приложить справку из поликлиники.
- Производится выдача социальных карт, при использовании которых можно получить льготы на отдельные товары и услуги;
- Ветеранам назначаются доплаты, сумма которых определяется в индивидуальном порядке;
- Установлена процедура, при помощи которой будет производиться расчет скидки при покупке билетов на поезд.
В Санкт-Петербурге произведены следующие изменения в льготах:
- Установлена процедура расчета скидки при приобретении железнодорожных билетов;
- Льготы на проезд на общественном транспорте сохранены.
В Ростовской области изначально планировалось отменить бесплатный проезд, но добавить выплату компенсации в размере 322 рубля. Однако по этому вопросу разгорелись ожесточенные споры и было принято решение льготы на проезд сохранить.
Какие все же льготы имеются в 2023 году
На федеральном уровне, в соответствии с ФЗ “О ветеранах”:
- непосредственно выплата пенсионного обеспечения;
- ежемесячные денежные надбавки;
- жилье по договору социального найма;
- субсидирование коммунальных платежей;
- бесплатное протезирование.
На региональном уровне ветерану положены льготы, установленные законодательными актами конкретного субъекта, как правило, в этот перечень входит:
- санаторно-курортное оздоровление;
- бесплатный проезд в муниципальном транспорте;
- лекарственное обеспечение.
Важно отметить, что одинаковые льготы не суммируются, например. гражданину положена субсидия на оплату жилищно-коммунальных услуг, как ветерану и как пенсионеру, то он может выбрать какую-то одну из них.
Кроме того, практически все льготы можно получать в виде денежной компенсации, например, не медикаментами, а в виде денежного эквивалента.
Эксперт объяснила, кто может получить доплату к пенсии за добросовестную работу
В Российской Федерации существует почетное звание «Ветеран труда», которое присуждают за добросовестный многолетний труд. Обладатель такого звания может претендовать на надбавку к пенсии и ряд других льгот. Об этом в четверг, 13 октября, рассказала агентству «Прайм» доцент Базовой кафедры Благотворительного фонда поддержки образовательных программ «Капитаны» РЭУ им. Г. В. Плеханова Татьяна Захарова.
Эксперт уточнила, что звание «Ветеран труда» присуждается при наличии государственных наград и стажа работы не менее 25 лет для мужчин и 20 лет для женщин. Если у россиянина имеются ведомственные награды, получить такое звание можно и при наличии 15 лет стажа в определенной отрасли.
Звание «Ветеран труда» действует на всей территории России, но наряду с ним некоторые регионы учредили дополнительные ветеранские звания. В этом случае в названии указывается наименование субъекта РФ, а звание имеет региональный статус. Кроме того, можно учредить собственное звание ветерана труда предприятия и установить для таких ветеранов собственные льготы.
На федеральном уровне есть постоянная надбавка к пенсии ветерана и некоторые льготы. Регионы могут установить свои льготы для обладателя звания «Ветеран труда», например осуществлять компенсацию расходов на оплату услуг ЖКХ, предоставлять услуги по бесплатному протезированию зубов. В некоторых случаях часть льгот можно обменять на денежный эквивалент, рассказала эксперт.
- Как получить ветерана труда, если нет наград, но есть стаж: какой нужен стаж для получения звания в 2022 году?
- Как получить ветерана труда за грамоты, какие грамоты нужны для получения этого звания: полный перечень грамот, выданных союзными и федеральными органами власти, министерствами, ведомствами, позволяющих получить ветеранское звание
- Полный перечень ведомственных знаков отличия в России, необходимых при присвоении звания ветерана труда в 2022 году
- Как получить звание ветерана труда при стаже 40 лет без наград: возможно ли это в принципе оформить без наград, но со стажем в 2022 году?
- Какие льготы положены ветеранам труда федерального и регионального значения в 2022 году в России
- Новые размеры выплат ветеранам труда федерального и регионального значения в 2022 году в России
Региональные доплаты ветеранам труда
Название пенсионных выплат для рассматриваемой категории граждан осуществляется на общих основаниях. В качестве исключения выступают лица, чей размер пособий составляет менее ПМ.
Остальные доплаты предусматриваются на уровне субъектов. В некоторых случаях сумма может достигать 3000 рублей.
Чтобы получить надбавку потребуется обратиться в отделение ПФР или социальной защиты. Федеральный прожиточный минимум равен 10277 рублям. Во многих субъектах эта сумма несколько ниже.
По этой причине гражданин получает возможность оформить доплату. Посетить нужно ПФР. При решении вопроса какие доплаты положены пенсионерам ветеранам труда, сотрудники указанного органа принимают во внимание все доходы, которые поступают лицу.
Величина прибавки определяется в индивидуальном порядке.
ЕДВ ветеранам боевых действий в 2023 году
Выплаты для ВБД тоже проиндексируют с 1 февраля 2023 года (предварительно на 12,4%). После индексации ветеранам боевых действий будут ежемесячно выплачивать:
- по 3913,60 руб. в случае отказа от НСУ;
- по 2437,29 руб. при сохранении соцпакета полностью.
При частичном отказе от набора соцуслуг будут выплачиваться следующие суммы:
| Какие льготы сохранены | ЕДВ ВБД с 01.02.2023 г. |
|---|---|
| Лекарства + санаторий | 2600,61 |
| Лекарства + проезд | 2613,20 |
| Лекарства | 2776,52 |
| Проезд + санаторий | 3574,37 |
| Санаторий | 3737,69 |
| Проезд | 3750,28 |
Основания для присвоения почетного звания «Ветеран труда» в законе неоднократно менялись. «До 2005 года оно присваивалось президентом РФ гражданам, которые были награждены орденами или медалями, удостоены почетных званий СССР или РФ, награждены ведомственными знаками отличия в труде и имеющие трудовой стаж для назначения пенсии по старости или за выслугу лет, а также лицам, начавшим трудовую деятельность в несовершеннолетнем возрасте в период Великой Отечественной войны и имеющим трудовой стаж не менее 40 лет для мужчин, и 35 — для женщин», — говорит Оксана Красовская, ведущий Юрист Европейской Юридической Службы. Меры социальной поддержки устанавливались №5-ФЗ «О ветеранах» от 12.01.1995 и были прописаны в ст.
22.
С 2005 года условия и порядок присвоения звания определяются законами и иными нормативными правовыми актами субъектов РФ. То есть регион самостоятельно определяет, какие льготы предоставлять региональным ветеранам труда. «С 2006 года добавлены условия о необходимом стаже ввиду того, что ранее было прописано, имеющие стаж для назначения пенсии, но так как пенсионное законодательство менялось, в законе закрепили уже необходимый стаж», — уточняет юрист.
С 1 июля 2016 года начало действовать Постановление Правительства РФ от 25.06.2016 № 578. В нем установлен порядок учреждения ведомственных знаков отличия, дающих право на присвоение звания «Ветеран труда» федеральными министерствами, службами и агентствами, руководство деятельностью которых осуществляет правительство РФ.
Оксана Красовская отмечает, что многие ведомства РФ установили свои знаки отличия для получения звания “Ветеран труда”:
Работники ФССП вправе стать федеральным ветераном труда, если имеет необходимый стаж и медаль «Ветеран Федеральной службы судебных приставов».
Эксперт акцентирует внимание на том, что в законе № 388-ФЗ, который внес изменения в ФЗ «О ветеранах» по ведомственным знакам, указано, что за гражданами, которые по состоянию на 30 июня 2016 года награждены ведомственными знаками отличия в труде, сохраняется право на присвоение звания «Ветеран труда» при наличии трудового (страхового) стажа, учитываемого для назначения пенсии, не менее 25 лет для мужчин и 20 лет для женщин или выслуги лет, необходимой для назначения соответствующей пенсии. «То есть те граждане, которые имели ведомственные награды с учетом старого законодательства, могут получить звание «Ветеран труда», если они имеют вышеуказанный стаж. В случае, если имеется награда и она признавалась с учетом ранее действующего законодательства ведомственной, но гражданину отказали в присвоении звания, то в данном случае отказ необходимо обжаловать в суд», — советует специалист.
Какой стаж необходим для получения звания ветеран труда для женщин и для мужчин, зависит от наличия общегосударственных или ведомственных званий и наград. А трудовой стаж должен быть подтвержден соответствующими записями в трудовой книжке и архивными документами.
Юридические основания для льготной выдачи участков
Гражданин, претендующий на льготное получение участка земли для своих нужд, должен иметь определенный, официально установленный статус, который должен быть подтвержден соответствующим документом.
Государственные Законодательные акты претерпели существенные изменения, которые в корне изменили процедуру предоставления льгот на земельный участок ветеранам труда. Эти изменения были регламентированы законом №122-Ф3 от 22.08.2004 года.
Если до вступления в силу этого закона любой гражданин, относящийся к этой категории, мог получить в пользование бесплатную делянку, для чего нужно было обратиться с соответствующим заявлением в органы регионального самоуправления, то с вводом закона эта возможность была аннулирована.