Как получить налоговый вычет за отделку квартиры

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как получить налоговый вычет за отделку квартиры». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Нaлoгoвый вычeт — этo нe пoдapoк oт гocyдapcтвa, этo вoзвpaт чacти cpeдcтв, кoтopыe вы yжe paнee oплaтили в кaчecтвe пoдoxoднoгo нaлoгa. Coглacнo 220 cтaтьe Нaлoгoвoгo кoдeкca Poccийcкoй Фeдepaции, кaждый гpaждaнин PФ имeeт пpaвo нa вoзвpaт 13% oт зaтpaт нa пoкyпкy, cтpoитeльcтвo и peмoнт жилья. Нeвaжнo, пoкyпaeтe вы квapтиpy, чacтный дoм, кoмнaтy или жe cтpoитe жильe нa coбcтвeннoм yчacткe — пoлyчить нaлoгoвый вычeт мoжнo в любoм из этиx cлyчaeв. B имyщecтвeнный вычeт мoгyт быть включeны и pacxoды нa oтдeлкy квapтиpы пpи ycлoвии, чтo в дoгoвope кyпли-пpoдaжи дoлжнo быть нaпиcaнo «нeзaвepшeннaя cтpoитeльcтвoм квapтиpa». Пpи этoм жильe нyжнo пoкyпaть y зacтpoйщикa, пpи пoкyпки втopички в нaлoгoвoм вычeтe c выcoкoй дoлeй вepoятнocти oткaжyт.

Во многом список документов для оформления возврата в новостройке через налоговую и через работодателя схож. Но все же есть свои различия.

Документы	Через инспекцию	Через работодателя
Заявление на возврат налога (с 2020 г. входит в состав декларации)	да	нет
Декларация 3-НДФЛ	да	нет
Справка о доходах 2-НДФЛ	да	нет
Договор о приобретении недвижимости	да	да
Документ, подтверждающий право собственности, и акт приема-передачи	да	да
Договор на отделочные работы и ремонт	да	да
Платежные документы (выписки, квитанции, чеки и т.д.)	да	да
Кредитный договор при покупке в ипотеку	да	да
Справка об уплаченных % при покупке в ипотеку	да	да

Порядок получения вычета на отделку жилья

Налоговый вычет на отделку жилья можно получить через налоговый орган или через работодателя.

Для получения имущественного вычета через налоговую инспекцию, по окончании года необходимо: заполнить декларацию 3-НДФЛ, подготовить пакет документов, подтверждающих ваши доходы и расходы, право на жилье и другие. Помните, что в договоре на покупку жилья должно быть прописано обязательное условие — квартира продается без отделки.

Через ИФНС можно вернуть налог за предыдущие три года. Например, купили и отделали новостройку в 2020 году, в 2023 году можно заявить вычет за покупку и за отделку квартиры за 2020, 2021 и 2022 годы. При условии, что в указанный период вы получали официальный доход и уплачивали с него НДФЛ.

После того как налоговый инспектор примет декларацию, начинается камеральная проверка, в ходе которой проверяется обоснованность расходов и право на льготу. Продолжительность проверки — до трех месяцев, перечисление денег — в течение 30 дней после завершения контрольных мероприятий.

Важно соблюдать правила оформления и подачи документов. В противном случае инспекция может отказать в предоставлении налоговой льготы.

Купили жилье в новостройке

Если вы покупаете жилую недвижимость и собираетесь делать там ремонт, то вы можете вернуть налог за расходы на стройматериалы.

Но существует обязательное условие — в договоре приобретения должно было указано, что квартира (комната/жилой дом) приобретаются на этапе незавершенного строительства — без отделки (пп. 5 п. 3 ст. 220 НК РФ).

В этом случае вы сможете заявить на налоговый вычет и включить в него расходы на стройматериалы.

Вернуть деньги за стройматериалы можно только за отделку объекта, незавершенного строительством. Важно приложить правильный пакет документов и заполнить декларацию. Наши налоговые эксперты в течение двух дней проверят ваши документы и рассчитают максимально положенную сумму к возврату, исходя из ваших расходов.

Что такое налоговый вычет за ремонт?

Если вы приобрели квартиру в новостройке без отделки, то вы можете вернуть не только 13% от стоимости квартиры, но и часть средств, потраченных на ремонт. Эти расходы считаются в совокупности и позволяют увеличить сумму имущественного вычета.

---

Как получить вычет за ремонт квартиры в новостройке?

Получить возврат НДФЛ за ремонт можно двумя способами:

1. Обратиться в налоговую инспекцию по месту регистрации. Для этого необходимо заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ, а также предоставить все необходимые документы. Расходы, которые понес налогоплательщик, при отделке должны быть документально подтверждены. Деньги возвращаются на указанный налогоплательщиком банковский счет.
2. Получить вычет через работодателя. В этом случае заработной платы сотрудника не удерживается подоходный налог в размере 13% до момента исчерпания вычета. Для этого нужно предоставить в бухгалтерию уведомление из налоговой инспекции о праве на вычет. Чтобы получить уведомление, налогоплательщику нужно обратиться с соответствующим заявлением и установленным перечнем документов в налоговую инспекцию.

Какие расходы подойдут для вычета

Вычет можно получить за составление проекта и сметы, покупку строительных материалов и работу мастеров. За оплату услуг дизайнеров интерьера и покупку мебели средства не возвращают.

Ориентир — раздел 43.3 ОКВЭД. Там перечислены отделочные работы, за которые можно получить вычет. Это укладка плитки, установка дверей и окон, монтаж кухонного гарнитура и другие работы по обустройству дома.

В договорах и актах используйте формулировки из ОКВЭД, а не те, что приняты у подрядчика: так у налоговой не возникнет вопросов.

Стоимость строительных материалов тоже подходит для вычета, поэтому сохраняйте чеки от грунтовки, шпаклевки, штукатурки, краски и обоев. А вот новый перфоратор учесть не получится: получить вычет за средства, потраченные на инструменты, нельзя.

Как подать заявление на налоговый вычет за отделку

Чтобы получить налоговый вычет, нужно подтвердить расходы. Сохраняйте все чеки, договоры, акты, расписки. Электронные чеки тоже подойдут.

На отделочные работы заключайте договор. Лучше — с ИП или компанией: они зарегистрированы и платят налоги. Их не напугает, что вы собираетесь оформить вычет, и стоимость работ не вырастет. Кроме того, они без проблем предоставят все необходимые документы.

Если обращаетесь к частному мастеру, обязательно внесите в договор его паспортные данные, иначе вычет можно не получить.

Вычет на отделку оформляют вместе с вычетом на покупку жилья. Подать заявление можно двумя способами: через работодателя и самостоятельно, вместе с декларацией 3-НДФЛ.

Чтобы оформить вычет, понадобятся:

— заявление на возврат налога для получения вычета через работодателя

— копия свидетельства о праве собственности или выписка из ЕГРН

— копия договора купли-продажи при условии, что квартира куплена у застройщика

— копия акта приема-передачи

— копии документов, подтверждающих расходы: чеков, счетов, договоров с подрядчиками, расписок и платежек

— справка 2-НДФЛ за отчетный налоговый период

— копия паспорта

Важно следить за формулировками в документах. Если вместо «отделки» там фигурирует «ремонт», а наименования работ не совпадают с ОКВЭД, в вычете могут отказать.

Если ремонт затянулся, не страшно: документы на вычет подают хоть каждый год, пока сумма не достигнет 2 млн рублей. Или подают один раз, когда отделка закончена — так тоже можно.

Виды отделки, на которые будет осуществляться налоговый вычет

Не все виды работ и не все затраты на отделку можно компенсировать. Мы хотим, чтобы у читателя сложилось полное представление о том, каким образом происходит выбор работ и материалов, подлежащих оплате. Для этого разберем, по каким основаниям работает Федеральная налоговая служба.

В своей работе все службы и органы государственной власти опираются на нормативно-правовую базу. Ни одна установка не берется из воздуха и не определяется на усмотрение специалиста, принимающего документы. Так и с ремонтом жилья в новостройке. Перечень частично оплачиваемых работ берется из общероссийского классификатора видов экономической деятельности (ОКВЭД). Любые виды деятельности, легальные в нашей стране, перечислены в справочнике ОКВЭД. Поэтому работы, проводимые в вашей квартире, должны ответствовать официально установленному названию по справочнику. Перед тем, как брать чек за покупку материала или выполнение работ, проверьте их на соответствие ОКВЭД. Не стесняйтесь просить рабочие бригады вписывать требуемые формулировки в платежные документы.

Ремонт – дело хлопотное. Как известно, ремонт по степени масштабности действия приравнивается к пожару. Помимо затрат, он поедает еще временные ресурсы и множество нервных клеток. Перед тем, как начать собирать документы, чеки и другие платежные свидетельства для возврата части затраченной суммы в виде налогового вычета, оцените целесообразность данного действия.

Поскольку установленная максимальная сумма выплат установлена в размере 13% от двух миллионов рублей, больше 260 тысяч вам все равно не выплатят. Поэтому если стоимость вашей квартиры превышает 2 миллиона, все, что можно получить, вы получите из этой суммы. И тогда просто нет смысла в сборе документов и взаимодействии с налоговой по этому вопросу. Впрочем, мы лишь советуем. А решать, как всегда, вам.

Список документов для налогового вычета

Для начала нужно заключить сделку по покупке жилья. Затем получить в налоговой инспекции уведомление о том, что вы имеете право на вычет. И это право требуется документально подтвердить и доказать, что вы совершили покупку.

Для оформления имущественного вычета при покупке квартиры необходимы документы:

• декларация о налогах на доходы физлиц по форме 3-НДФЛ (бланк можно взять в налоговой или на ее сайте);
• справка от доходах по форме 2-НДФЛ (получить у работодателя);
• договор купли-продажи жилья;
• свидетельство о праве собственности (или выписка из ЕГРН);
• акт приема-передачи квартиры налогоплательщику (или доли в ней);
• документы, подтверждающие расходы на покупку имущества (банковские выписки, расписка от продавца о получении денег);
• паспорт;
• свидетельство о заключении брака (если квартира приобретена в браке).

При получении вычета по ипотечным процентам нужно предоставить:

• договор с кредитной организацией;
• график погашения кредита и уплаты процентов за пользование заемными средствами.

Налоговый вычет с суммы на ремонт квартиры — Юридическая консультация

В п. 1 ст. 220 Налогового кодекса РФ перечислены все виды имущественных налоговых вычетов, предоставляемых налогоплательщику, доходы которого облагаются по ставке 13%. Их всего четыре:

• 1) имущественный налоговый вычет при продаже имущества, а также доли (долей) в нем, доли (ее части) в уставном капитале общества, при выходе из состава участников общества, при передаче средств (имущества) участнику общества в случае ликвидации общества, при уменьшении номинальной стоимости доли в уставном капитале общества, при уступке прав требования по договору участия в долевом строительстве (по договору инвестирования долевого строительства или по другому договору, связанному с долевым строительством);
• 2) имущественный налоговый вычет в размере выкупной стоимости земельного участка и (или) расположенного на нем иного объекта недвижимого имущества, полученной налогоплательщиком в денежной или натуральной форме, в случае изъятия указанного имущества для государственных или муниципальных нужд;
• 3) имущественный налоговый вычет в размере фактически произведенных налогоплательщиком расходов на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилых домов, квартир, комнат или доли (долей) в них, приобретение земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них;
• 4) имущественный налоговый вычет в сумме фактически произведенных налогоплательщиком расходов на погашение процентов по целевым займам (кредитам), фактически израсходованным на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, приобретение земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них, а также на погашение процентов по кредитам, полученным от банков в целях рефинансирования (перекредитования) кредитов на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, приобретение земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них.
• Как следует из вашего вопроса, вы реализовали свое право на имущественный вычет в связи с приобретением квартиры.

Размер вычета при приобретении квартиры может быть равен сумме фактически произведенных вами расходов, однако он не может превышать 2 млн руб., даже если ваши расходы были больше (пп. 1 п. 3 ст. 220 НК РФ).

Имущественный налоговый вычет, предусмотренный при приобретении квартиры, предоставляется с учетом особенностей, установленных в п. 3 ст. 220 НК РФ).

1. В фактические расходы на приобретение квартиры могут включаться следующие расходы:
2. расходы на приобретение квартиры, комнаты или доли (долей) в них либо прав на квартиру, комнату или доли (долей) в них в строящемся доме;
3. расходы на приобретение отделочных материалов;
4. расходы на работы, связанные с отделкой квартиры, комнаты или доли (долей) в них, а также расходы на разработку проектной и сметной документации на проведение отделочных работ.

При этом согласно п. 11 ст. 220 НК РФ повторное предоставление налогоплательщику имущественного налогового вычета, предусмотренного, в частности, при приобретении квартиры, не допускается.

Учитывая вышеизложенное, поскольку вы ранее воспользовались своим правом на получение имущественного налогового вычета в размере его предельной суммы 2 млн руб., оснований для повторного предоставления вычета в связи с осуществленным ремонтом в приобретенной квартире не имеется.

Как оформить по шагам

Оформление ипотеки на ремонт состоит из последовательности таких шагов:

1. Мониторинг имеющихся на банковском рынке предложений (сравнение условий и требований в банках).
2. Сбор документов для выбранного банка.
3. Подготовка документов (включая профессиональную оценку недвижимости).
4. Подача заявления на получение целевого ипотечного кредита и вынесение окончательного решения банком.
5. Подписание кредитного договора и договора об ипотеке (в них прописывается цель выдачи кредита – на ремонт конкретного объекта).
6. Обременение залога в регистрирующем органе.
7. Выдача заемных средств (в некоторых банках возможно получение кредитов отдельными траншами).

Выдаваемые транши позволят в кратчайшие сроки отремонтировать дом или квартиру. Все получаемые от клиента чеки, платежные документы анализируются и прилагаются к кредитному досье.

Какой размер выплаты полагается и как долго ждать перечисления средств?

В 2019 году максимально получить вычет на ремонтные работы можно с суммы в 2 миллиона на одного человека. Т.е. если семья приобрела квартиру на двоих и право собственности зарегистрировано на обеих владельцев, обращаться за имущественным вычетом на ремонтные работы может каждый из них.
В каждом конкретном случае величину выплаты рассчитывают индивидуально, исходя из стоимости объекта недвижимости и потраченной на ремонт суммы. Сумма выплаты никогда не может быть больше 13% от стоимости недвижимости. Компенсация выплачивается двумя путями: по реквизитам, которые заявитель указал в заявлении или же человек будет некоторый период времени получать полную сумму заработной платы без взимания из неё 13% подоходного налога.
Способ получения выплаты можно выбрать на усмотрение владельца жилья. В первом случае выплата поступает на счёт одноразово, во втором – ежемесячно до тех пор, пока не будет выплачена полностью.

Прочтите также: Как получить вычет по договору долевого участия

>Документы

Памятка – основные моменты при получении налогового вычета за отделку

• Налоговый вычет по расходам на отделку входит в имущественный вычет при покупке недвижимости и оформляется вместе с ним.
• Для получения вычета недвижимость должна быть купл
  , без отделки и не являться апартаментами, то есть нежилым помещением.
• За счет имущественного вычета можно вернуть 13% расходов на материалы и проведенные отделочные работы, на разработку проектной и сметной документации (максимум 260 тыс. рублей или 520 тыс. суммарно для супругов).
• Все расходы нужно подтверждать документально – чеками, договорами и прочими бумагами.
• Подать заявление на налоговый вычет можно самостоятельно, заполнив и отправив в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ (возврат за предыдущие 3 года), либо через работодателя (за текущий год).

Классификация ремонтов основных фондов

В зависимости от того, что берется за основу разделения на группы (объем работ, их стоимость, длительность, степень вмешательства в функционирование основного средства и порядок организации), ремонты можно подразделить на несколько категорий.

1. По возможности планирования:

• планово-предупредительный ремонт – проводят регулярно, не дожидаясь проблем в функционировании основного средства, с целью профилактики снижения эффективности;
• аварийный ремонт – экстренное устранение возникших неполадок или нарушений работы объекта для возобновления его работоспособности;
• восстановительный ремонт – разновидность аварийного, когда работы вынуждены проводиться после воздействия на основные фонды каких-либо чрезвычайных ситуаций, неподконтрольных человеку, например, стихийных бедствий.

По объему и характеристикам проводимых работ:

• текущий ремонт – наименьший по масштабам и стоимости производимых ремонтных действий, призванный обеспечить эффективную эксплуатацию до следующего ремонта, не затрагивающий главные функциональные характеристики объекта (может проводиться неоднократно в течение года);
• средний ремонт – более трудоемкий процесс, предусматривающий большие затраты, требующий частичного вмешательства в работу ремонтируемого основного средства; чаще всего связан с заменой деталей и важных узлов (не выполняется чаще раза в год);
• капитальный ремонт – самый дорогой и длительный из всех видов восстановительных ремонтных работ, полностью охватывают объект, предусматривая вмешательства высокой степени, в результате чего на время ремонта он выпадает из эксплуатации (проводится изредка).

По выбранной стороне исполнения:

• хозяйственный способ ремонта – обслуживание и/или восстановление объекта выполняется путем привлечения внутренних ресурсов самой организации;
• подрядный способ ремонта – привлечение для осуществления работ внешних исполнителей.

Похожие записи:

• Как отказаться от усыновленного ребенка: порядок действий, последствия
• Как платить алименты добровольно через бухгалтерию
• Как оформить опеку над инвалидом 1 группы